¿Declarar impuestos para otra persona? He aquí cómo hacerlo de forma segura

Presentar sus impuestos cada año es una tarea importante y necesaria en Canadá. Pero para muchos, preparar y presentar la declaración de impuestos puede resultar abrumador. Una razón es que los formularios de impuestos a veces pueden ser difíciles de interpretar, especialmente porque la mayoría de las personas solo los procesan una vez al año.

Otro factor es la transición a lo digital: los formularios de impuestos a menudo se presentan electrónicamente; el software tributario se ha convertido en el método preferido para preparar y presentar impuestos; y la Agencia Tributaria de Canadá (CRA) prefiere enviar toda la información fiscal electrónicamente a través de CRA MyAccount.

Con este sistema digital, generalmente es necesario acceder a formularios de impuestos y avisos de evaluación previa iniciando sesión en su CRA Mi Cuenta. Esto puede ser una barrera para quienes tienen menos experiencia con computadoras y cuentas en línea, como algunas personas mayores.

Muchas personas actúan como ayudantes fiscales informales al presentar impuestos para padres, parientes o amigos ancianos. De hecho, la mitad de los canadienses que presentan sus impuestos requieren que otra persona pague los impuestos por ellos. De ellos, uno de cada cinco informó haber recibido ayuda de un amigo o familiar que era un asistente fiscal informal.

Eso significa que alrededor del 10 por ciento de los contribuyentes en Canadá dependen de familiares o amigos para presentar sus impuestos. La CRA tiene un programa de referencia de clientes que permite a los asistentes fiscales informales iniciar sesión en Mi cuenta de la persona de la CRA a la que están ayudando para acceder a los formularios de impuestos pertinentes. Sin embargo, un estudio reciente que realicé con colegas muestra que este mecanismo está infrautilizado.

Cómo acceden los preparadores de impuestos informales a las cuentas CRA

Obtener ayuda con sus impuestos puede tomar muchas formas: contratar a un contador, visitar una empresa de preparación de impuestos, obtener ayuda de voluntarios a través del Programa Canadiense de Impuestos sobre la Renta Voluntarios (CVITP) o delegar un asistente fiscal informal.

Los contadores fiscales, los preparadores de impuestos y los voluntarios de CVITP tienen identificaciones comerciales o identificaciones de grupo para que la CRA acceda a las cuentas de los clientes a los que ayudan. De manera similar, los preparadores de impuestos informales pueden postularse al programa “Representar a un cliente” de la CRA para obtener RepID, que son números de identificación otorgados por la CRA a personas cuya identidad se verifica al tener su propia CRA MyAccount.

Por ejemplo, RepID me permite acceder a CRA MyAccount de mi hija para obtener sus avisos de evaluación, descargar formularios de impuestos y usar NetFile para presentar sus impuestos. Podría pedirle a mi hija que inicie sesión y recupere esos artículos por mí, pero es más rápido para mí porque sé qué patrones buscar y dónde encontrarlos.

Página de inicio de la Agencia Tributaria de Canadá “Introducción al cliente”. (Agencia Tributaria de Canadá)

Tener un RepID no otorga acceso a los registros fiscales de todos. Es necesario establecer un vínculo entre el RepID del ayudante y la CRA MyAccount de la persona a la que está ayudando. Esto se puede hacer presentando un formulario firmado por el contribuyente o presentando una solicitud de autorización a través del sistema CRA, que el contribuyente debe aprobar.

Riesgos de compartir credenciales de inicio de sesión

En nuestro estudio, investigamos los mecanismos de delegación de CRA. Realizamos un estudio de entrevista semiestructurada con 19 participantes, incluidos adultos mayores, voluntarios fiscales formales y asistentes fiscales informales, para comprender los desafíos y las experiencias de la delegación de impuestos.

Descubrimos que sólo un asistente fiscal informal utilizó RepID. La mayoría hizo todo utilizando formularios en papel proporcionados por la persona a la que estaban ayudando, o accedieron a Mi cuenta CRA de esa persona utilizando las credenciales de esa persona para iniciar sesión.

En algunos casos, los asistentes fiscales informales pueden configurar CRA MyAccounts para las personas a las que ayudan, lo que significa que conocen las credenciales de inicio de sesión. Esto viola los Términos de servicio de CRA MyAccount: no debe compartir su contraseña con nadie.

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Si bien los preparadores de impuestos informales brindan un servicio valioso y útil a sus amigos y familiares, usar las credenciales de una persona para acceder a sus CRA Mis Cuentas es problemático.

Cuando un asistente fiscal informal conoce las credenciales de solicitud de CRA de alguien, podría registrarse como ese usuario, cambiar su dirección postal y detalles de depósito bancario y luego presentar declaraciones falsas de impuestos y beneficios. En este caso, la CRA no tiene forma de saber que alguien más está solicitando y tomando medidas en nombre del contribuyente asociado con la cuenta.

Sin embargo, si un preparador de impuestos informal utiliza un RepID para acceder a Mi Cuenta CRA de alguien, la CRA sabe exactamente quién está haciendo qué. No permiten que los preparadores de impuestos informales cambien su dirección postal o información de depósito bancario, lo que previene en gran medida el fraude fiscal.

Haga que la asistencia fiscal sea más segura con CRA RepID

Si alguien lo está ayudando a presentar sus impuestos, pídale un CRA RepID. Es un proceso rápido para ellos y luego pueden acceder de forma segura a los formularios de impuestos en su CRA MyAccount. De esta manera, CRA sabrá cuándo inician sesión en su cuenta y cuándo usted, y su asistente solo podrá acceder a las funciones apropiadas.

Sitio web de presentación para clientes de la Agencia Tributaria de Canadá. Hay dos niveles de acceso disponibles, ninguno de los cuales permite editar detalles críticos como información de depósito bancario o la dirección del cliente. También se puede establecer una fecha de vencimiento para que no sea necesario otorgar acceso indefinidamente. (Agencia Tributaria de Canadá)

La mayoría de los preparadores de impuestos informales son personas honestas y serviciales y no deben hacerse pasar por ellos mismos para hacer sus impuestos. El uso del sistema de representación de clientes de la CRA proporciona legitimidad a los asistentes fiscales informales y seguridad a quienes reciben ayuda.

Dado que se acerca la fecha límite de impuestos del 30 de abril de 2026, si planea que alguien lo ayude a presentar su declaración de impuestos, ahora es un buen momento para consultar con ellos para asegurarse de que estén usando RepID para acceder a su CRA Mi cuenta. Hacer esto con anticipación puede ayudarlo a evitar el estrés de último momento, garantizar que su declaración de impuestos se presente correctamente y brindarle la confianza de que su información está segura.